Prévoyance auto-entrepreneur : garanties, prix et vrai calcul de vos indemnités

Chaque euro de chiffre d'affaires supporte un prélèvement social forfaitaire : 12,3 % pour la vente de marchandises, 21,2 % pour les prestations de services artisanales et commerciales, 25,6 % pour la plupart des activités libérales, 23,2 % pour les libéraux affiliés à la Cipav. Ce forfait ouvre des droits de base, pas un revenu de remplacement.

En cas de maladie, aucune indemnité journalière n'est versée les trois premiers jours. Le versement démarre au 4e jour. Le montant reste plafonné et se calcule sur votre revenu passé, pas sur votre facturation du moment. Le régime obligatoire pose donc un filet, jamais un salaire de secours. C'est précisément ce que vient combler une prévoyance individuelle.

L'Assurance maladie applique d'abord l'abattement de votre régime micro : 71 % pour la vente, 50 % pour les prestations de services, 34 % pour les activités libérales. Le revenu qui reste sert de base. Elle en prend la moyenne sur trois ans, puis divise par 730 pour obtenir l'indemnité journalière, plafonnée à 65,84 € brut au 1er janvier 2026.

Un vendeur qui facture beaucoup mais conserve peu de revenu imposable touche donc peu. Et tant que ce revenu moyen reste sous 4 582 €, aucune indemnité n'est due. Le chiffre d'affaires rassure ; l'indemnité, elle, se calcule bien plus bas. Pour la méthode complète, poste par poste, voyez le calcul détaillé de vos indemnités journalières.

Contrairement à un indépendant imposé au réel, votre bénéfice n'est pas calculé sur vos charges réelles. Le régime micro applique un abattement de 71, 50 ou 34 %, censé les représenter toutes (articles 50-0 et 102 ter du Code général des impôts). Aucune cotisation de prévoyance ne s'ajoute donc à cet abattement.

La déduction de l'article 154 bis, dite loi Madelin, ne joue que sur un bénéfice réel. Une nuance compte : si vous renoncez au micro pour le régime réel, cette déduction se rouvre. C'est un arbitrage à peser avec notre page prévoyance TNS et notre fiche sur la loi Madelin. Au micro, retenez l'essentiel : la prévoyance reste utile, mais sans coup de pouce fiscal.

Pour ouvrir une pension, il faut perdre plus des deux tiers de sa capacité de travail ou de gain. En dessous, rien. La pension d'incapacité partielle au métier vaut 30 % du revenu professionnel moyen ; l'invalidité totale, 50 %. Ces montants restent plafonnés par le plafond annuel de la Sécurité sociale, fixé à 48 060 € en 2026.

Côté décès, le capital versé à un actif équivaut à 20 % de ce plafond, soit environ 9 612 €, complété d'environ 2 403 € par enfant à charge. Pour une famille, l'écart avec les besoins réels est net. Une rente d'invalidité contractuelle et un capital décès choisi comblent cette marche.

La cotisation micro-social vous affilie automatiquement à la Sécurité sociale des indépendants : maladie-maternité, invalidité-décès, retraite. Elle ne comprend aucune couverture complémentaire. Rien ne vous impose d'en ajouter une, mais l'arrêt de travail, lui, ne prévient pas. En début d'activité, l'aide à la création (ACRE) réduit vos cotisations jusqu'à la fin du troisième trimestre civil qui suit votre immatriculation.

Vos droits de base sont donc encore plus légers pendant cette phase de lancement, souvent la plus fragile. Souscrire tôt joue en votre faveur : les tarifs dépendent de l'âge et de l'état de santé, et un problème déclaré plus tard peut entraîner une surprime ou une exclusion. Mieux vaut poser le filet avant l'accident, pas après.

Cinq critères font bouger la prime. Votre âge d'abord : plus vous souscrivez tôt, moins vous payez. Votre activité ensuite, car un métier manuel expose davantage au risque d'arrêt qu'un travail sur écran. Puis le revenu que vous choisissez d'assurer, qui fixe le niveau de vos futures indemnités.

Enfin les garanties retenues et la franchise : une couverture invalidité-décès large et une franchise courte coûtent plus qu'un contrat minimal. Point clé : ce revenu assuré n'est pas votre chiffre d'affaires, mais le revenu net que vous voulez maintenir en cas de coup dur. La table ci-dessous donne des ordres de grandeur par profil ; notre équipe affine ensuite le tarif juste sur devis.

La carence légale de la Sécurité sociale est fixe : trois jours sans indemnité, versement à compter du quatrième. Votre contrat de prévoyance ajoute une franchise contractuelle, c'est-à-dire le nombre de jours d'arrêt avant que ses propres indemnités démarrent. Une franchise courte coûte plus cher mais vous protège dès les premiers jours.

L'articulation compte. Un contrat à franchise de trois jours prend le relais quand la Sécurité sociale commence à peine à payer. À l'inverse, une franchise de trente jours vous laisse un mois à découvert. Choisissez-la selon vos réserves réelles, pas au hasard. C'est l'un des premiers points que notre équipe cale avec vous.

On les confond souvent, à tort. La mutuelle, ou complémentaire santé, complète les remboursements de l'Assurance maladie sur vos soins : elle paie une partie de ce qui reste à votre charge chez le médecin ou à la pharmacie. Elle ne verse rien si vous êtes à l'arrêt.

La prévoyance répond à l'autre risque : la perte de revenu. En cas d'arrêt de travail, d'invalidité ou de décès, elle verse des indemnités ou un capital. Pour un auto-entrepreneur dont le chiffre d'affaires s'arrête avec l'activité, c'est la prévoyance qui protège le budget du foyer. Idéalement, on combine les deux, et notre équipe vous aide à ne pas payer deux fois la même garantie.